Pri oblikovanju kolektivne pokojninske sheme je treba slediti naslednjim korakom:
Pri kolektivnem dodatnem pokojninskem zavarovanju veljajo še dodatni pogoji, saj se mora v shemo vključiti vsaj 51 % vseh zaposlenih.
Kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje je zavarovanje, v katerega se vključijo fizične osebe prek svojega delodajalca, ki jim v celoti ali delno financira premije.